Hoe wordt uw pensioen opgebouwd?
De manier waarop het pensioen opgebouwd wordt is bepalend voor de kwaliteit van de pensioenregeling. Er zijn heel veel verschillende pensioenregelingen. Kort samengevat zijn er 3 soorten: De eindloonregeling, de middelloonregeling en de beschikbare premieregeling.
De eindloonregeling
De eindloonregeling, ook final-pay of eindsalarissysteem genoemd, gaat uit van het laatst verdiende salaris. Deze regeling komt nu nog het meest voor. Het pensioenrecht is zo opgebouwd dat elk dienstjaar recht geeft op een vast percentage van het salaris op het moment van pensioneren.
Gaat uw salaris omhoog, dan gaat ook het in het verleden opgebouwde pensioen omhoog. Deze verhoging achteraf is de 'backservice'. Steeds meer pensioenfondsen met een eindloonregeling gaan over op de middelloonregeling. Dit heeft mogelijk gevolgen voor uw toekomstig pensioen. Al opgebouwde rechten zullen wel behouden blijven.
De middelloonregeling
De middelloonregeling noemt men ook vaak 'opbouwregeling'. Deze regeling is sterk in opkomst. Bij de middelloonregeling is de hoogte van het pensioen gekoppeld aan de hoogte van het gemiddelde salaris gedurende de gehele loopbaan.
Pensioen dat in eerdere jaren opgebouwd is wordt niet opgehoogd tot het niveau van het laatste salaris. Begint u uw loopbaan met een laag salaris, dan bouwt u over dat lage salaris pensioen op. Deze pensioenregeling kent dus geen verhoging achteraf (backservice) zoals bij de eindloonregeling. Maakt u in uw loopbaan grote salarissprongen dan komt u mogelijk pensioenopbouw tekort. Het is in dat geval raadzaam dit zelf aan te vullen.
Indexatie: Veel middelloonregelingen kennen een vorm van indexatie, zodat het pensioen dat in voorgaande jaren is opgebouwd, meegaat met de loonstijging van de bedrijfstak. Indexering is echter bijna altijd voorwaardelijk. Er moeten bijvoorbeeld voldoende middelen voor zijn.
Tip: Meer informatie over de middelloonregeling
De beschikbare premieregeling
De beschikbare premieregeling is een pensioenregeling waarbij wordt uitgegaan van premies die jaarlijks gestort worden. Hiermee wordt kapitaal opgebouwd om op de einddatum bijvoorbeeld een lijfrente aan te kopen. Ook deze regeling is sterk in opmars.
De werkgever zegt per werknemer jaarlijks een pensioenpremie toe, dat kan een vast bedrag zijn of een vast percentage van het loon. De hoogte van uw uiteindelijke pensioen wordt dus niet vooraf vastgelegd en is afhankelijk van ingebrachte premies, kosten en de rendementen. U heeft hierdoor als werknemer onzekerheid over het uiteindelijke pensioen, omdat uw pensioen vooral bepaald wordt door de rendementen van het ingelegde geld. Afhankelijk van uw situatie en wensen kan aanvulling nodig zijn. Vraag een vrijblijvend adviesgesprek aan.
Combinatieregelingen
In de praktijk worden ook combinaties van de hierboven genoemde regelingen gebruikt. Uw pensioenregeling bestaat dan uit 2 of meer verschillende pensioenregelingen. Bijvoorbeeld een eindloon- of middelloonregeling tot aan een bepaalde salarisgrens, gecombineerd met een beschikbare premieregeling voor het deel boven deze salarisgrens.
De belangrijkste reden om een combinatieregeling in te voeren is het meer beheersbaar maken van de kosten. De laatste jaren worden combinatieregelingen steeds populairder.
Pensioenadvies
U wilt uw pensioen graag goed geregeld hebben en wilt een pensioengat voorkomen. Laat het eens nakijken door een van onze adviseurs. Vraag een vrijblijvend adviesgesprek aan.
 |
|
